¿Has vendido acciones, ETF, criptomonedas u otra inversión con ganancia y quieres saber cuánto te queda tras los impuestos? Esta calculadora del impuesto sobre plusvalías (capital gains tax) te lo dice en segundos. A partir del precio de compra, el precio de venta, los costes, tu tipo impositivo y las posibles minusvalías a compensar, calcula la plusvalía bruta, la base imponible neta de pérdidas previas, el impuesto a pagar, la plusvalía neta y la rentabilidad real. Es la herramienta adecuada para planificar tus ventas y entender el beneficio efectivo de tus inversiones.

Qué es el impuesto sobre plusvalías

El impuesto sobre plusvalías es el que se paga sobre la ganancia obtenida al vender un activo por más de su precio de compra. Se aplica a acciones, bonos, ETF, fondos, criptomonedas y, en muchos países, a inmuebles no principales. El impuesto grava solo la ganancia, no todo el ingreso: si compras a 10.000 € y vendes a 15.000 €, el impuesto se calcula sobre los 5.000 € de plusvalía. Saber de antemano cuánto deberás pagar te ayuda a decidir cuándo y cuánto vender.

Plusvalía y minusvalía

La plusvalía es la ganancia: precio de venta menos precio de compra (y costes). La minusvalía es la pérdida, cuando vendes por menos de lo que pagaste. La distinción es fundamental porque, en la mayoría de los sistemas fiscales, las minusvalías realizadas pueden compensar las plusvalías, reduciendo el impuesto. Esta calculadora gestiona ambos casos: si el resultado es una pérdida, no hay impuesto y la minusvalía queda disponible para compensar ganancias futuras.

Cómo funciona la calculadora

Introduce cinco datos: el precio de compra, el precio de venta, los costes de transacción, tu tipo impositivo sobre plusvalías y las posibles minusvalías previas a compensar. La calculadora obtiene la plusvalía bruta, resta las pérdidas para la base imponible, aplica el tipo para el impuesto y te muestra cuánto te queda neto y la rentabilidad real. Cambia los valores para simular distintos escenarios de venta y optimizar tu fiscalidad.

Los datos que necesitas

El precio de compra es el coste al que compraste (la base). El precio de venta es lo que ingresaste. Los costes de transacción son comisiones de compra y venta, deducibles de la ganancia. El tipo impositivo es el porcentaje de tu país sobre las plusvalías financieras (lo introduces tú, porque varía mucho). Las minusvalías previas son pérdidas realizadas en el pasado y aún compensables: reducen la base imponible.

La plusvalía bruta

La plusvalía bruta es la ganancia antes de impuestos: precio de venta menos precio de compra, menos los costes de transacción. Es la base de la que parte todo el cálculo. Incluir los costes es importante: comisiones de trading, spreads y otros gastos reducen la ganancia real y por tanto el impuesto. Si la plusvalía bruta es negativa, tienes una minusvalía: no pagas impuesto y registras una pérdida fiscal utilizable en el futuro.

La base imponible y las minusvalías

La base imponible es la parte de la plusvalía efectivamente gravada, tras restar las minusvalías previas compensables. Es el corazón de la planificación fiscal: si has acumulado pérdidas en otras inversiones, puedes usarlas para reducir la ganancia gravable. Con 5.000 € de plusvalía y 2.000 € de minusvalías previas, la base baja a 3.000 € y pagas impuesto solo sobre esa cifra. La calculadora aplica esta compensación automáticamente.

El impuesto a pagar y el tipo

El impuesto a pagar es la base imponible por el tipo. El tipo sobre plusvalías varía enormemente de un país a otro y a veces según la duración de la inversión o el tipo de activo. En España, por ejemplo, las plusvalías del ahorro tributan por tramos (del 19% al 28%). Introduce el tipo correcto para tu situación: la calculadora no asume un país concreto, así que funciona estés donde estés.

La plusvalía neta y la rentabilidad

La plusvalía neta es lo que de verdad te queda: la ganancia bruta menos el impuesto. La rentabilidad neta relaciona esta ganancia con el capital invertido, dándote el rendimiento real tras impuestos. Es el número que cuenta al evaluar una inversión: una rentabilidad bruta atractiva puede reducirse mucho tras los impuestos. Comparar la rentabilidad neta entre activos y plazos te ayuda a tomar decisiones más informadas.

Los tipos sobre plusvalías en el mundo

El tipo varía mucho según el país y el tipo de renta. Estos son algunos valores indicativos para rentas financieras:

Son indicaciones generales, sujetas a cambios y excepciones. Verifica siempre el tipo actualizado para tu país y tu situación, e introdúcelo en la calculadora.

La compensación de minusvalías

La compensación (tax-loss harvesting) es una de las estrategias fiscales más eficaces. Realizando voluntariamente una pérdida en una inversión en rojo, generas una minusvalía que puede compensar las plusvalías, reduciendo el impuesto total. Las minusvalías no usadas suelen poder arrastrarse algunos años (en España, hasta cuatro). Planificar las ventas de fin de año teniendo en cuenta ganancias y pérdidas puede ahorrarte cantidades significativas, de forma totalmente legal.

Plusvalías por tipo de activo

El tratamiento fiscal puede cambiar según el activo vendido:

Esta calculadora es general: introduce el tipo correcto para el activo y el país. Para inmuebles y casos especiales, las reglas pueden ser más complejas que las de las rentas financieras.

Inversiones a corto y largo plazo

En varios países (notablemente Estados Unidos) el tipo depende de la duración de la inversión: las ganancias a largo plazo (más de un año) tributan menos que las de corto. En otros, como España o Italia, el tipo no depende de la duración. Si en tu país la duración cuenta, introduce el tipo correspondiente a tu periodo de tenencia: a menudo conviene esperar al umbral del largo plazo antes de vender, para reducir el impuesto.

Plusvalías y criptomonedas

Las criptomonedas son uno de los temas fiscales más actuales. En muchos países las ganancias en crypto tributan como rentas financieras, a menudo con umbrales de exención y obligaciones de declaración. Cada conversión (incluso de una crypto a otra) puede ser un hecho imponible. Llevar un registro de precios de compra y venta es esencial: usa esta calculadora para estimar el impuesto de cada operación, introduciendo el tipo que tu ordenamiento prevé para los criptoactivos.

Cómo reducir legalmente el impuesto

Existen estrategias lícitas para optimizar: compensar plusvalías y minusvalías en el mismo año, aprovechar los umbrales de exención donde existan, esperar al largo plazo si el tipo es menor, usar vehículos fiscalmente eficientes (planes de pensiones, cuentas ventajosas) y distribuir las ventas en varios ejercicios. La calculadora te ayuda a cuantificar el efecto de cada elección, pero para decisiones importantes acude a un asesor fiscal.

Errores comunes

• Calcular el impuesto sobre todo el ingreso en vez de solo la ganancia.
• Olvidar restar los costes de transacción de la plusvalía.
• No compensar las minusvalías previas, pagando de más.
• Ignorar los umbrales y exenciones de tu país.
• Usar un tipo equivocado o no actualizado.

Cómo usar la calculadora

Introduce precio de compra y venta, los costes, tu tipo y las minusvalías a compensar para obtener al instante impuesto y ganancia neta. Prueba distintos escenarios: ¿qué pasa si compensas las pérdidas de otra inversión? ¿Si el tipo fuera menor esperando al largo plazo? Comparando los resultados entiendes cómo planificar las ventas para maximizar la rentabilidad neta, siempre respetando las reglas fiscales de tu país.

Ejemplo práctico

Compraste una inversión a 10.000 €, la vendes a 15.000 €, con 100 € de costes y un tipo del 26%, sin minusvalías previas. El cálculo: una plusvalía bruta de 4.900 €, una base imponible de 4.900 €, un impuesto de 1.274 €, una plusvalía neta de 3.626 € y una rentabilidad neta del 36,26%. Si tuvieras 2.000 € de minusvalías previas, la base bajaría a 2.900 € y el impuesto a 754 €. Introduce tus números para tu situación real. Esta herramienta es informativa y no constituye asesoramiento fiscal.

Preguntas frecuentes

¿Qué es el impuesto sobre plusvalías?

Es el impuesto sobre la ganancia obtenida al vender una inversión por más del precio de compra. Grava solo la plusvalía, no todo el ingreso: si compras a 10.000 € y vendes a 15.000 €, se tributan los 5.000 € de ganancia.

¿Cómo se calcula la plusvalía?

Precio de venta menos precio de compra, menos los costes de transacción. El resultado, si es positivo, es la plusvalía gravable; si es negativo, es una minusvalía que no genera impuesto pero es compensable en el futuro.

¿Cuál es el tipo sobre plusvalías?

Varía por país y tipo de activo. En España las plusvalías del ahorro tributan por tramos (19%–28%). La calculadora no asume un país: introduce tú el tipo correcto para tu situación.

¿Qué son las minusvalías previas?

Son pérdidas realizadas en el pasado y aún compensables. Restándolas de la plusvalía reducen la base imponible y por tanto el impuesto. Las reglas de arrastre varían por país (en España, hasta cuatro años).

¿Puedo compensar ganancias y pérdidas?

Sí, es la compensación (tax-loss harvesting): las minusvalías realizadas reducen las plusvalías gravables. Realizar una pérdida en una inversión en rojo puede reducir legalmente el impuesto total del año.

¿Las criptomonedas pagan impuesto sobre plusvalías?

En muchos países sí, a menudo como rentas financieras y con umbrales de exención. Incluso convertir una crypto en otra puede ser un hecho imponible. Introduce el tipo que tu ordenamiento prevé para los criptoactivos.

¿Se pueden deducir los costes de transacción?

Sí, las comisiones de compra y venta se restan de la ganancia, reduciendo la plusvalía gravable. Introducirlos en la calculadora hace la estimación del impuesto más precisa.

¿Qué cambia entre corto y largo plazo?

En algunos países (p. ej. EE. UU.) las ganancias a largo plazo tributan menos que las de corto. En España o Italia el tipo no depende de la duración. Si la duración cuenta en tu país, usa el tipo correcto.

¿Se paga impuesto si no vendo?

En general no: el impuesto sobre plusvalías se aplica al realizarse, es decir al vender. Las ganancias "sobre el papel" de una inversión no vendida no tributan, salvo regímenes particulares.

¿Qué es la rentabilidad neta?

Es la plusvalía neta (tras impuestos) respecto al capital invertido, en porcentaje. Muestra el rendimiento real de la inversión tras el fisco, el número más útil para comparar oportunidades distintas.

¿Los inmuebles pagan el mismo impuesto?

A menudo no: los inmuebles tienen reglas y exenciones propias (p. ej. vivienda habitual, años de posesión). Esta calculadora es general: para inmuebles introduce el tipo y las condiciones específicas de tu país.

¿Puedo usarla para la declaración de la renta?

Es una herramienta de estimación y planificación, no sustituye la declaración ni el asesoramiento de un profesional. Úsala para entender el orden de magnitud del impuesto y planificar las ventas.

¿Cómo puedo reducir legalmente el impuesto?

Compensando minusvalías, aprovechando umbrales de exención, esperando al largo plazo donde el tipo es menor, usando vehículos fiscalmente eficientes y distribuyendo las ventas en varios años. La calculadora cuantifica el efecto de cada elección.

¿Vale para cualquier moneda?

Sí, el cálculo es universal y usa los valores en tu moneda. Introduce el tipo de tu país; solo cambia el símbolo monetario, la lógica del cálculo es la misma.

Actualizado a julio de 2026